开封市人民政府关于印发开封市爱国卫生管理办法的通知

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国家医药局 中国工商行


国家医药管理局 中国工商银行关于印发《医药商品购销合同管理及调运责任划分办法》的通知

1990年9月21日，国家医药局、中国工商行

各省、自治区、直辖市及计划单列市医药管理局（总公司）、工商银行分行、各直属商业企业：
随着经济体制改革的不断深入，医药商品购销活动中出现了许多新情况，存在着签订合同不规范、执行合同不严肃、责任划分不清等问题，影响了医药商品流通的正常进行。为了更好地贯彻执行《中华人民共和国经济合同法》，加强医药商品购销合同的管理，明确购销双方的责任，保障购销双方的正当权益，特制订《医药商品购销合同管理及调运责任划分办法》，现印发给你们，请认真贯彻执行。
各企业在本办法发布之前签订的购销合同（协议），仍按原规定办理，不得以与本办法不符为由，单方面解除原合同（协议）。

附：医药商品购销合同管理及调运责任划分办法

第一章 总 则
第一条 为了加强医药商业企业之间商品供应合同管理，明确商品供需双方责任，维护双方合法权益，特制订本办法。
第二条 企业在进行商品购销调运的业务活动中要遵守国家的政策、法律及有关规定并一律采用合同制（上级指令调拨除外）。合同签订后，双方必须严格执行。
第三条 购销双方发生经济纠纷时，应及时协商解决。协商不成，当事人可按国家规定向有关部门申请调解或仲裁；也可以向法院提起诉讼。
第四条 企业在商品购销调运活动中，要严格遵守社会主义商业道德，认真执行《医药商业服务规范》。

第二章 合同管理
第五条 商品购销合同（以下简称合同）须经购销双方法定代表人或法定代表人委托的人员签字并盖公章（或合同专用章）后方可生效。函件、电报、电传要货，待另一方承诺后，视为合同生效，电话要货嗣后追补正式合同。
第六条 签订合同要明确下列有关内容：
一、商品名称、厂牌、规格、含量、计量单位、包装。
二、数量、质量（包括对质量的具体要求）。
三、价格（单价或参考价格，实价或扣率）。
四、交货时间、地点（包括自提、代运、运输方式、路线、中转地点和单位、到达地点的车站、码头）。
五、结算方式（包括开户银行、帐号、付款期限）。
六、其它（本办法中未列而应说明的特殊条款）。
七、违约责任
第七条 不符合质量标准的商品，不准签订合同或成交。
第八条 销货方在合同有效期内，要按期交货。半年合同分季或按要求时间开票。在合同有效期后二十天（危险品五十天、笨重商品五十天、怕热、怕冻商品延续到解除期后20天内）交运，视为按期执行合同。超过上述期限交运商品，要经双方协商同意。
第九条 由于商品包装的原因，单一品种规格，签订合同分点时，尽量以箱（件）为单位，减少拆箱（件）。开票时如按箱（件）计算超出或少于合同总数量10％（玻璃仪器20％，贵重商品应按合同规定数），双方应视为执行合同，不得拒收商品和拒付货款。
第十条 合同签订后，不得单方面变更内容或解除，确因特殊情况必须变更，按下列各项办理：
一、购货方需要变更合同时，必须在合同签订后一个月内提出；销货方在接到购货方的变更合同通知时（以收到日邮戳为准），需在十日内给予答复，否则视为同意。如货未交运经双方协商同意，可办理变更合同手续；货已交运，不能追回时，要照常发运结算，并及时通知购货方。
二、因生产等原因，销货方不能履行合同时，最迟要在交货时间前一个月内，向购货方提出变更合同的通知，在未办妥变更合同手续之前，原合同仍有效。
三、合同注明的专项订货不得注销合同。

第三章 责任划分
第十一条 销货方必须按合同规定发货，并做到以下五项要求：
一、商品包装牢固，唛头清楚。
二、一般商品应符合铁道部、交通部、民航总局的有关货物运输的规定要求。危险品要符合“危险货物运输规则”要求。
三、发运的商品，要货单相符、货单同行（包括：运单或发运证明、副发票、磅码单；原料商品的化验单或合格证；精密医疗器械说明书、线路图、检验记录或合格证）。
四、不能随货同行的单据，销货方要将其附在银行托收的单据内或于交运后两日内邮寄对方。
五、对不符合合同规定的质量要求标准、零件不全的商品，不得发运。
第十二条 发运有效期商品（除合同有规定外）照下列各项办理：
一、效期在三年或三年以上的，一级站交运时有效期不得低于十二个月；二级站交运时不得低于八个月。
二、效期在一年以上、三年以下的，一级站交运时有效期不得低于九个月；二级站不得低于六个月。
三、效期在一年及一年以下的，一级站交运时有效期不得低于有效期的二分之一；二级站不得低于三分之一。
四、二级站地产品种，执行一级站的发运期限。
五、国家储备轮换的品种，效期在三年以上的，交运时有效期不得低于十二个月（原料药不得低于十八个月）；效期二年以上的不得低于一年（原料药不得低于一年）。
六、对边远、交通不便的地区,销货方发货时应发给效期较远的商品。
第十三条 没有效期的商品，不论有否厂方负责期，从销货方交运单标明的日期起一级站对质量负责十二个月；二级站负责八个月（地产品种，执行一级站的规定）。
购货方收到超过厂方负责期的产品，经检查质量合格，应视同良品经营。
在销货方负责期内，商品发生质量问题，由销货方负责换或退货，最迟不得超过三个月（保管不善造成的损失除外）；超过销货方负责期的，销货方可代为向生产厂联系，所发生的损失及费用由购货方负担。
实行“三包”的商品，合同上要订明“三包”的内容及期限。
第十四条 销货方需向当地承运部门办理托运，经投保货物运输险后所发生的索赔，按国家医药管理局“国药物字（87）第527号文”规定办理。
第十五条 购货方在接到承运部门到货通知后，要按规定及时办理提货手续（怕热、怕冻、贵重、特殊管理商品随到随提）：
一、当场点清件数，检查包装外型是否完整，发现破损或异型，要与承运部门当面拆件，并取得货运记录或承运部门的证明。
二、对于自装、自封、整车交件未清点，运单上注明货主自理等商品，所发生的破漏短缺，经销货方查明后，其全部损失由责任方负担。
三、属于销货方责任，要在到货后十五天内提出要求处理或赔偿，销货方接到查询后在二十天内作出答复，三个月内结案（残次品保留至结案期）。逾期发生的损失，由销货方负担。
四、属于承运部门责任，要按规定办理索赔，否则损失由购货方负担。
五、超过提货规定限期，造成的损失由购货方负担。
六、要严肃查明毒品、麻醉药品、精神药品、危险品、贵重品种的短少原因，并写出处理报告。
第十六条 购货方要在货到后十五天内验收完毕。在十五天内验收完毕确有困难时，要及时与销货方联系延长验收限期，延长期不得超过七天。销货方要在接到查询二十天内，作出具体答复，并在三个月内结案。逾期所发生的费用和损失，由销货方负担。
Ｘ光射线管、整流管及各种放射管等单件商品，外包装完好（附有完整的检查记录）但管泡的玻璃管壁破裂或其它部位残损，能查明责任的，由责任方负担损失，否则由销货方负担。
第十七条 购货方对有异议的到货，应先办理提货，作好详细记录。在十五天内向销货方提供详细情况和处理意见，并要做到：
一、错发、错运、错收、溢收商品，要妥善保管。残损的商品要及时进行整理（医疗器械要保持原样）勿使商品受损失，未经销货方同意，不得动用。残次品要保留到结案。
二、销货方要在接到查询二十天内作出具体答复，在三个月内结案。
第十八条 购货方发现商品原箱（件）或原瓶（包括空瓶）短少，要作出现场记录，查明到货日期或原发货单号码，并附原装箱、检验单等，由验收员、复验员、仓库主管出具证明，加盖公章。保持包装原样至结案期。
到货后半年内，发现上述问题，可向销货方提出，销货方负责办理补足；超过半年的，销货方要代向生产厂联系，如有损失由购货方负担。
同一品种、规格的商品原箱短少，索赔起点：一、二级站与二级站之间为20元以上（不含20元）；省内单位的索赔起点，由省内主管部门自行规定。麻醉药品按《麻醉药品管理办法》执行。
第十九条 销货方在商品发运、取得运单后，途中遇人力不可抗拒的事故，根据肇事地点的距离，由就近一方派员查实情况，挽救损失。取得当地行政部门、承运部门的证明，据发生的损失实绩，向保险公司索赔；未投货物运输保险的，按合同规定交货地点的码头、车次划分；交货前发生的损失，由销货方负担；交货后发生的损失，由购货方负担。
第二十条 运输商品的费用，除合同另有规定外，照下列各项办理：
一、药品（麻醉药品、第一类精神药品除外）在商品到达对方车站、码头前的一切费用（包括中转费），由销货方负担；到达后的费用，由购货方负担。
二、医疗器材、化学试剂、玻璃仪器，在发货方车站、码头装车（船）前的费用，由销货方负担；交运后的费用（包括中转费）由购货方负担；中转所需加固费由销货方负担或双方协商负担。
三、Ｘ光射线管、整流管，交运前要重新检查（检查记录随货同行）所需费用，采用航空运输（Ｘ光射线管装在套管内，整流管装在高压发生器内，可随整机铁路发运）费用，由销货方负担；购货方没有航空条件的，可运至距购货方较近的航空地点后，再由购货方提运，费用由购货方自理。
四、购货方因特殊情况，要求改变销货方原定运输方式、路线所增加的费用，由购货方负担或双方协商负担。
五、购货方在原有包装外，要求改变或加固包装，其增加的费用由购货方负担。
六、合同另有规定者，按合同规定执行。
第二十一条 在商品调运过程中所发生的运输损耗按国家医药管理总局（81）国药储字第442号文办理。

第四章 作价与结算
第二十二条 商品作价，按国家物价局、国家医药管理局规定的办法执行。
第二十三条 医药商业批发企业之间商品供应价格：
一、异地采取托收承付结算方式的，按销货方所在地交运日（运单上的日期）牌价为准（或按合同实价）。
二、同城采用支票结算的，以销货方开票日牌价为准（或合同实价）；采用付款委托结算的，以付款日（银行日戳为准）牌价为准（或合同实价）。
第二十四条 商品供应价格的计算，应以当天牌价进行折扣后计算，单价元以下保留四位数（化玻保留两位数），总值元以下保留二位数。
第二十五条 销货方同意作退货处理的，属于质量负责期内，按原价退还货款；超过质量负责期的，按销货方与生产厂协商的价格办理；换货的不办理货款结算。
第二十六条 销货方在接到购货方变更合同的函电时，商品已发运，购货方不得拒付货款。
购货方延付货款（验单承付，合同另有规定除外），按银行结算办法规定，计付赔偿金。
第二十七条 购货方在承付期内，对下列情况可向银行提出全部或部分拒绝付款：
一、承付货款以前，发现部分品种、规格、含量、数量、质量、价格、金额、装量、包装与合同内容不符或货单不符时，可拒付不符部分的货款。
二、在办妥变更合同手续后，仍将原商品发运。
三、符合银行结算办法中拒付条款的其它规定。
购货方拒付时，应按银行有关规定提供合同和证明。对于符合本办法第八、九条中执行合同内容者，购货方不得拒付。购货方对拒付的商品必须负责妥善保管，不准动用。
第二十八条 购货方开户银行必须认真审查拒付理由，查验合同。对于付款单位的无理拒付、以及应当部分拒付提为全部拒付的，银行不予受理。经说明无效，银行有权强制扣款。
第二十九条 购货方承付货款时，不得扣抵其它款项或以前托收的货款。
第三十条 购货方不得采取由甲地调进商品，按乙地价格承付贷款。

第五章 附 则
第三十一条 本办法自发布之日起实施。本办法有关条款如与《中华人民共和国经济合同法》的有关规定不符时，以《中华人民共和国经济合同法》为准。原《医药商品调拨责任制》（中药材、中成药除外）同时废止。
第三十二条 本办法解释权属国家医药管理局。


讨论刑法中洗钱罪的犯罪构成

刘成江


　　我国刑法中的犯罪构成，是指我国刑法规定的某种行为构成犯罪所必须具备的主观要件和客观要件的总和。按照我国刑法犯罪构成的一般理论，犯罪必须具备犯罪主体、犯罪的主观方面和犯罪客体、犯罪的客观方面四个共同要件。洗钱罪的犯罪构成也不例外。
　　一、犯罪主体
　　所谓犯罪主体，是指实行犯罪行为，依法对自己的罪行负刑事责任的人。就洗钱犯罪而言，新修订的《刑法》将洗钱罪的主体要件明确规定为自然人和单位，即对毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪和走私犯罪的违法所得及其产生的收益的来源和性质进行掩饰和隐瞒的个人或单位。洗钱罪的主体只能是“上游犯罪”行为人以外的与之没有共犯关系的自然人或单位。
新《刑法》第17条第2款规定:已满14周岁不满16周岁的人，犯故意杀人、故意致人重伤或者死亡、强奸、抢劫、贩卖毒品、放火、爆炸、投毒罪的，应当负刑事责任。这一规定并未包括洗钱罪，故已满14周岁不满:6周岁的人不能成为洗钱罪的主体。
　　二、犯罪的主观要件
　　犯罪的主观要件，即罪过，是犯罪人在实施犯罪时所持的心理态度。从我国《刑法》的规定看，洗钱罪的主观要件，一般认为应是故意，即行为人实施洗钱犯罪行为，主观上明知清洗的是“上游犯罪”的犯罪所得，并且以掩盖、隐瞒犯罪所得的来源和性质为目的。
　　三、犯罪客体
　　任何犯罪行为，都指向一定的客体。根据我国《刑法》的规定，洗钱犯罪侵害了国家的金融管理秩序，它的本质特征是通过金融手段掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益的来源和性质，其直接后果是破坏了国家的金融管理秩序。其次，它妨碍了国家司法活动的正常进行，它对犯罪所得及其产生的收益性质和来源的掩饰和隐瞒，无疑给犯罪的侦查设置了障碍。
　　四、犯罪的客观方面
　　犯罪的客观方面，是指刑法所规定的、构成犯罪在客观上必须具备的危害社会的行为和由这种行为所引起的危害社会的结果。洗钱犯罪是一种行为犯，根据新刑法的规定，行为人构成此罪须在客观上实施了法律规定的行为，具体包括:
　　（一）．提供资金帐户。即为黑钱提供银行帐户，或把本单位的帐户提供给犯罪分子使用。
　　（二）．协助将财产转换为现金或金融票据。即将违法所得及其收益从实物或票据形式兑换成现金或者将现金通过证券市场等兑换为金融票据。
　　（三）．通过转帐或其它结算方式协助资金转移。即通过汇票、本票、支票、汇兑等金融结算业务，掩饰、隐瞒犯罪所得的性质和来源。
　　（四）．协助将资金汇往境外。即提供各种便利条件，将犯罪所得及其收益或清洗过的钱汇往境外。
　　（五）．以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质、来源。即通过以上4种方法以外的其他方法进行洗钱，包括将清洗过的钱放到合法或基本合法的经济活动中进行再投资的行为。例如用清洗过的钱从事证券、期货、房地产等投资或者成立商事公司等活动。
　　只要行为人实施了上述五种行为方式中的任何一种，不管犯罪分子是否达到了掩饰、隐瞒违法所得及其收益的性质和来源的目的，都构成洗钱罪。
　　从洗钱的过程和手段上讲，洗钱活动大致分为三个阶段。第一个阶段是“放置阶段”。这是洗钱的第一步，也是风险最大，最为暴露、最易被警方发现的阶段。其主要手段是通过金融机构或者非金融机构处置、转移黑钱，在最初的环节上掩盖黑钱的来源去向，将其转换为合法的形式;第二阶段是“离析阶段”。即反复使用多种交易方式，将处置过的黑钱或用黑钱购买的资产、金融证券进行再处置，使其非法来源更具隐秘性，难以侦查;第三个阶段是“归并阶段”。即将经过漂洗的犯罪收益“融合”到其他合法生意或者先前的正当积累中，完成黑钱的漂白清洗过程。
　　在洗钱过程中的不同阶段，犯罪分子都充分利用现代科技手段以及国家在金融管理方面的漏洞。比如，在比利时、美国，陆续出现了一些所谓的“电信金融公司”或“票据交换公司”，专门利用现代电子系统，精心设计出巧妙的转帐技术。这些公司每天可经手上万亿美元的资金转移，其速度之快，在辗转之间，使人无法再查出最原始的票据签发人和受益人身份，大大助长了洗钱犯罪活动。1995年底，香港审结了一起涉及9350万美元的洗钱大案。此间，警方聘请了富有调查洗黑钱经验的资深会计师带领30名专业会计，花了整整一年的时间，才将堆积如山的银行文件、帐目清理出头绪。据国际刑警组织提供的最新资料，“事实证明犯罪分子试图在法律还不完备之前，利用新技术开始进行上网洗钱交易。我们必须在犯罪分子之前想出对策，以打击这类犯罪活动。”根据司法实践及国外侦查洗钱犯罪的成功经验归纳之，洗钱主要有以下几种具体方式方法:
1、利用储蓄机构，将犯罪收入以现金方式直接存入银行或其他金融机构。一般用来清洗数额不是很大的赃钱。
2、通过开设日常需大量使用现金的饭店、歌舞厅等娱乐场所，将非法收入混入合法收入之中。
3、用非法获取的现金购置不动产，以不动产订购业务为名，制造表面看来有合法收入来源的假象。
4、利用证券业务。犯罪组织通过证券业务活动可将非法资金转换为高流动性的资产，同时通过不记名支票的手段可以达到隐匿姓名的目的。
5、购买黄金、珠宝等对犯罪所得加以转换或掩盖。艺术品、邮票等其他收藏品也成为洗钱者将大量的现金转换为不惹人注目资产的载体。
6、利用发展中国家监管不完善的金融市场进行洗钱。由于发展中国家资金短缺，对资金流动的监管比较薄弱，黑钱以投资的名义很容易进入这些国家，然后再以公开方式提走。
7、在银行保密制度较严的国家开设帐户，存入现金。
8、投资开办公司、实体等作为洗钱的工具。
9、利用对外贸易，以高昂的价格购买某种劣质产品或者废品、废料等，将钱汇往境外的“卖主”，将非法资金转移出去，使其披上合法的外衣。
10、利用专业人员。洗钱者以各种手段利用和收买证券经纪人、金融顾问、会计师和律师为他们提供咨询和包括诉讼在内的专业服务，其中某些专业人员甚至直接参与洗钱犯罪。
11、利用国际汇兑业务。随着国际汇兑业务的电子化，国际汇兑变得越来越方便、快捷。但由于国际间金融业务的规范尚不统一，洗钱者往往可以寻找空隙，利用国际汇兑业务转移黑钱。
12、利用赌博、购买彩票洗钱。


北安市人民法院 刘成江